حسابات المورث بعد الوفاة: قراءة نظامية في ضوابط البنك المركزي

تُعد الأموال والبيانات المالية من أبرز صور الخصوصية التي أحاطتها الأنظمة بالحماية؛ فلا يجوز تمكين الغير من الاطلاع عليها، أو الإفصاح عنها إلا في حدود ما يقرره المنظم، وبالقدر الذي تقتضيه الصفة النظامية، أو المصلحة المشروعة بيدَ أنَّ هذه الخصوصيةَ المالية تأخذُ منحى مختلفًا عند وفاة صاحب المال؛ إذ تنتقل أمواله بعد وفاته لتكون مالًا للورثة مملوكًا لهم على وجه الشيوع؛ ولا يجوز لأي شخص الإنفراد بإدارة أموال التركة، أو حجب المعلومات المتعلقة بها عن بقية الورثة.

وقد أوضحَ البنك المركزي السعودي ضوابط التعامل مع حسابات العملاء وإدارة أرصدتهم، مفرقًا بين حالتين أساسيتين:

الأولى: إذا كان صاحب الحساب على قيد الحياة، والثانية: إذا كان صاحب الحساب متوفيًا.

الحالة الأولى: أما في حال كون العميل على قيد الحياة فإنّ الاطلاع على حساباته يدخل ضمن نطاق خصوصيته المالية، ولا يجوز للمؤسسة المالية الإفصاح عن بياناتها لأي شخص إلا بمسوغ نظامي يخولها ذلك.

ومن صور المسوغ النظامي: وجود وكالة سارية تخول الوكيل مباشرة الإجراءات المصرفية المتعلقة بالحساب، أو وجود تفويض نظامي من صاحب الحساب.

ثانيًا: الاطلاع على حسابات المورث بعد وفاته.

أما في حال كون صاحب الحساب متوفيًا فمن المتقرر أن وفاة صاحب الحساب يترتب عليه انتقال ما خلّفه من أموال وحقوق إلى ورثته؛ وتغدو التركة مملوكةً لهم على سبيل الشيوع، وبوفاة المورث، وبعد إصدار شهادة الوفاة، واستخراج وثيقة صك حصر الورثة فإنه ينشأ لكل وارث حق نظامي في معرفة ما يتعلق بأموال مورثه التي آل إليه نصيب منها على وجه الشيوع.

ولا يشترط للاستعلام عن الأموال أن يكون الوريث وكيلًا عن جميع الورثة؛ إذ إنَّ صفته كوارثٍ تمنحهُ الحقَّ في معرفة ما يتعلق بحساب مورثه.

كما أنه يجب على المؤسسة المالية أن تفيد الوريث بالنتيجة كتابة، وأن تشمل الإفادةُ كافةَ العلاقات المصرفية مع المورث.

ثالثًا: هل يحق للوكيل الاستعلام عن أموال المورث من خلال وكالة من أحد الورثة؟

إذا تقدم وكيل عن أحد الورثة فإن المؤسسة المالية تتعامل معه باعتباره ممثلًا للوارث، وتلزمُ إفادته، وذلك بشرط أن تتضمن وكالته حق الاستعلام عن الحسابات، وطباعة كشف الحسابات.

رابعًا: هل يحق لأحد أن يتصرف بأموال المورث بعد وفاته؟

لا يمكن لأي شخص إجراء أي تصرف مالي بحساب المورث بعد وفاته، وإذا أراد أحدٌ إجراء أي تصرف بنكي فإنه يلزمه لإجراء التصرف تقديمُ شهادة الوفاة، وصكِ حصر الورثة، ووكالة سارية من جميع الورثة مجتمعين أو منفردين، يخول الورثةُ فيها الوكيلَ بالتصرف بالأموال، وعند ذلك تُلزمُ المؤسسة المالية بتمكين الوكيل من الإجراءات المخولة له.

خامسًا: هل يحق للورثة الاطلاع على حسابات مورثهم قبل وفاته؟

أوضحت لائحة البنك المركزي بأنه يحظر على المؤسسة المالية تزويد الورثة بالإفادة المالية عن التصرفات التي أجراها المورث قبل وفاته؛ لأن تلك البيانات كانت أثناء حياته من خصوصياته المالية التي لا يحق لأحد الاطلاع عليها إلا أن اللائحة استثنتْ حالة واحدة يجوز بموجبها أن يُزودَّ المستفيدُ بالإفادة المالية بما قبل وفاة المورث، وهي أن يصدرَ أمرٌ قضائي بإلزام المؤسسة المالية أن تزودَ المستفيد بكشف حساب عن الفترة التي كانت قبل وفاة المورث.